环球首页
关于环球
投资移民
创业移民
购房移民
护照项目
技术移民
跨境服务
留学教育
海外房产

全球CRS来袭查到你的账户了吗?这四大应对举措火了(下)

标签: 圣卢西亚护照移民 圣卢西亚移民 圣卢西亚投资移民 1806 收藏文章 收藏成功 查看我的收藏>>

  • 发表时间:
  • 2017-10-25
  • 用手机或平板电脑扫码

    继续在环球手机官网浏览本文
        分享给您的亲朋好友更方便
原标题:全球CRS来袭查到你的账户了吗?这四大应对举措火了(下)
 
哪些账户交换风险较高?
尽职调查的目标账户包括存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同。这些账户不论金额大小,都需要通过尽职调查识别账户持有人是否为非居民。
 
多位受访的金融律师认为,100万美元以上的高资产人士是这次全球资产透明化进程的主要攻克对象。虽然CRS并没有把低资产人士排除在外,但交换账户信息会产生海量数据,即便有些低资产人士不愿意资产被“透明化”,但从实践角度来说影响并不大。
 
不同国家对于不同类别账户的尽职调查要求和程序也不同,有些国家今年已经开始互换信息。根据我国《管理办法》,中国版CRS最先查的是账户余额拥有100万美金以上的高净值大咖,2017年12月31日前就要完成所有账户的尽职调查,100万美金以下的可以截止到2018年12月31日。
 
 
 
TC GROUP 联合创始人陈东超从事多年企业在离岸及国际化发展领域实务操作,他分析称海外金融账户持有人目前主要面临以下几种情况:
1、从资产分布:居民账户不在CRS管辖范围,当一国居民在境外某国家或地区以非居民身份拥有金融账户,那就会被CRS大网捕获。
2、资产额度来看:CRS将一百万美元作为个人资产高低净值分界线,金融机构对高低净值个人尽职调查的内容并无差异,只是尽调时间有先后之分,各国规定不同。例如我国是在2017年12月31日前对截至2017.6.30账户加总超过100万美元的高净值账户完成尽职调查。
3、从资产持有形式:CRS搜集和交换的是金融账户信息,包括现金、保险、证券投资及托管账户,以上资产具有良好的流动性,而对于流动性相对较差的固定资产则不在交换范围。
4、从机构性质来看:与非居民个人不同,对非金融机构的尽调分为两个层次,首先要识别该机构的居民身份,其次要识别该机构性质为积极或消极,如为消极则会进一步穿透至该非金融机构的实际控制人。
 
拥有多国金融账户的高资产人群,由于其面临多个账户分别被认定为非居民账户而被交换回国籍国的可能,他们一方面担心被要求补税,另一方面则更担心被追溯境外资产的合法来源。如果要按受CRS影响程度分类,影响度从大到小排序大致如下:
1,海外持有非法所得;
2,海外持有合法所得但未完税;
3,海外拥有合法所得已完税但属隐匿或被追索资产;
4,海外持有合法所得已完税(以上均为金融资产)。
 
 
六大招數浮出水面浮出水面
 
在全球各金融机构在积极展开尽职调查的同时,各种规避“良策”也层出不穷,高资产人士也在忙碌着重新规划各自的资产。
 
小编了解到,目前规避CRS方法总结为两个层次:一是通过各种方式直接规避信息不被披露和交换;二是通过合法方式来规避信息被交换后所产生的法律和税务风险。做法大致可以分为以下四类:
1. 降低账户余额延缓账户被尽调,以争取更多时间做进一步筹划;
2. 将金融资产转移至非CRS执行国,但是只是缓兵之计,后期发展大部分国家都会加入CRS;
3. 将大部分金融资产转化成固定资产如房产、贵金属及艺术品;
4. CRS终极解决方案:身份规划即通过居住时间或第二国籍安排税务居民身份;
 
另外,少数人会通过降低机构余额至25万美元以下来避免被尽调。专业人士认为不是长久之计,大部分人则会采取更加积极的态度去解决。比如将自己的金融账户更改到自己的第二个低税国籍下。
 
环球成功案例: 客户W先生办理了圣卢西亚护照,同时用圣卢西亚在新加坡当地银行开设银行户口,由于我们协助W先生成功申请了圣卢西亚本国的税号,W先生的资产只会申报给圣卢西亚税务局,而无需向本国缴纳巨额税收。

分享到: 
作者:环球移民,欢迎转载,转载请注明出处!
  • 快速评估:
  • +
  • +
  • +
  • *国 编
  • 为您推荐视频

移民专题

  1. 加拿大移民
  2. 新西兰移民
  3. 澳洲移民条件
  4. 留学教育
  5. N种方式去澳洲

环球移民顾问,24小时为您服务

环球提示:输入您的电话号码,点击按钮,环球白金顾问将给您回电,开启移民尊贵之旅。该通话对您完全免费,请您放心接听!您的电话号码仅做移民咨询使用,环球承诺将保护您的个人信息安全!

  1. 1
  2. 2
  3. 3
圣卢西亚移民信息
 
 

选择期望给您致电的分公司

移民费用计算器

今天已有1521位用户获得移民明细

  • *移民国家:
  • *移民项目:
  • *您的电话:

10秒钟获取移民费用明细

  • 咨询服务费:?元
  • 移民律师费:?元
  • 翻译费:?元
  • 公证费:?元
  • 移民投资费:?元
  • 体检费:?元
  • 签证费:?元
  • ......
开始
计算